繼興業(yè)證券、西南證券、中德證券之后，中泰證券成為今年以來第四家遭到證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查的券商。有消息稱，其此次被立案調(diào)查或案涉新三板。

　　證監(jiān)會(huì)最新數(shù)據(jù)顯示，截至9月1日，中泰證券擔(dān)任保薦機(jī)構(gòu)的IPO排隊(duì)企業(yè)共有21家。不過，新三板做市并非保薦制，不適用保薦業(yè)務(wù)管理辦法，IPO、再融資項(xiàng)目并不受影響。但中泰證券自身正處于IPO排隊(duì)進(jìn)程中，一旦遭遇處罰，上市進(jìn)程將受影響。

　　21個(gè)IPO項(xiàng)目在審　　上市岌岌可危

　　中泰證券日前發(fā)布公告稱，公司在2016年9月1日收到中國證監(jiān)會(huì)出具的調(diào)查通知書(滬調(diào)查通字2016-2-153號(hào))。通知書顯示，中泰證券涉嫌違反證券期貨相關(guān)法律法規(guī)，根據(jù)《中華人民共和國證券法》的有關(guān)規(guī)定，中國證監(jiān)會(huì)決定對(duì)公司進(jìn)行立案調(diào)查。中泰證券也成為今年以來繼興業(yè)證券、西南證券、中德證券后第四家被立案調(diào)查的券商。

　　同往常一樣，每一次具有保薦資格的券商被立案調(diào)查，總是會(huì)牽連眾多的上市公司與擬上市公司正在進(jìn)行的IPO、并購重組以及再融資項(xiàng)目。按照現(xiàn)行《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》規(guī)定，保薦機(jī)構(gòu)、保薦代表人因保薦業(yè)務(wù)涉嫌違法違規(guī)處于立案調(diào)查期間的，證監(jiān)會(huì)暫不受理該保薦機(jī)構(gòu)的推薦;暫不受理相關(guān)保薦代表人具體負(fù)責(zé)的推薦。這意味著，中泰證券保薦的在會(huì)或準(zhǔn)備遞交申請(qǐng)審核的項(xiàng)目都將被暫停受理。不過消息稱，中泰證券此次被立案調(diào)查案涉新三板，新三板做市并非保薦制，不適用保薦業(yè)務(wù)管理辦法。因此，IPO、再融資項(xiàng)目并不受影響。

　　來自證監(jiān)會(huì)的最新數(shù)據(jù)顯示，截至9月1日，中泰證券擔(dān)任保薦機(jī)構(gòu)的IPO排隊(duì)企業(yè)共有21家。分別是擬在上交所上市的中原證券(已反饋)、華達(dá)汽車科技(已反饋)、營口金辰機(jī)械(已反饋)、南京金埔園林(已受理)、浙江百達(dá)精工(已受理)、上海復(fù)醫(yī)天健醫(yī)療服務(wù)產(chǎn)業(yè)(已受理)、辰欣藥業(yè)(已受理)、安徽華恒生物科技(已受理)、亞振家具(已通過發(fā)審會(huì));擬在深交所中小板上市的山東華盛中天機(jī)械集團(tuán)(預(yù)披露更新)、山東聯(lián)誠精密制造(已受理)以及擬在創(chuàng)業(yè)板上市的普聯(lián)軟件(已反饋)、杭州集智機(jī)電(已通過發(fā)審會(huì))、恒鋒信息科技(已反饋)、華瑞電器(已受理)、山東泰和水處理科技(已受理)、江蘇凱倫建材(已受理)、山東海灣吊裝工程(已受理)、江蘇立華牧業(yè)(已受理)、邁奇化學(xué)(已受理)和和力辰光國際文化傳媒(北京)(已受理)。

　　在再融資項(xiàng)目，中泰證券共有5個(gè)項(xiàng)目處在排隊(duì)中，其中，四家處于已反饋，一家為中止審查，分別為湖北省廣播電視信息網(wǎng)絡(luò)、云南云投生態(tài)環(huán)境科技、北京數(shù)字政通科技、西部證券和山東新華制藥。截至目前，上述5家上市公司還沒有就保薦機(jī)構(gòu)中泰證券被調(diào)查一事發(fā)布相關(guān)公告。

　　值得注意的是，作為被立案調(diào)查的中泰證券本身，也正處于排隊(duì)的進(jìn)程之中。資料顯示，中泰證券擬在上交所上市，保薦機(jī)構(gòu)為東吳證券，目前處于已受理狀態(tài)。按照現(xiàn)行證券法的規(guī)定，公司公開發(fā)行新股，應(yīng)當(dāng)滿足“最近三年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無虛假記載，無其他重大違法行為”。同時(shí)，根據(jù)《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》的規(guī)定，發(fā)行人不得在最近36個(gè)月內(nèi)違反工商、稅收、土地、環(huán)保、海關(guān)以及其他法律、行政法規(guī)，受到行政處罰，且情節(jié)嚴(yán)重。這意味著一旦未來中泰證券遭遇證監(jiān)會(huì)行政處罰，將影響上市進(jìn)程。

　　累計(jì)推薦403家企業(yè)　　或案涉新三板業(yè)務(wù)

　　截至目前，尚未有確切信息披露中泰證券此次遭立案調(diào)查的緣由。不過業(yè)內(nèi)人士普遍認(rèn)為，可能與其新三板業(yè)務(wù)有關(guān)。全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)(以下簡稱“股轉(zhuǎn)系統(tǒng)”)數(shù)據(jù)顯示，中泰證券是新三板掛市場上最大的做市商，累計(jì)做市303家企業(yè)，居于首位。累計(jì)推薦數(shù)量則為403家，僅次于申萬宏源和安信證券。不過，近期的中泰證券正陷入一系列麻煩之中。

　　股轉(zhuǎn)系統(tǒng)9月2日公布了《關(guān)于對(duì)中泰證券股份有限公司采取要求提交書面承諾自律監(jiān)管措施的決定》，其中提到，今年2月23日，中泰證券提交了《山東聯(lián)科新材料股份有限公司股票發(fā)行備案文件》，在審查中，股轉(zhuǎn)系統(tǒng)發(fā)現(xiàn)2014年至2015年期間，聯(lián)科股份于關(guān)聯(lián)方山東聯(lián)科卡爾迪克白炭黑有限公司、山東聯(lián)科白炭黑有限公司之間存在未履行內(nèi)部決策程序及信息披露義務(wù)的關(guān)聯(lián)交易與關(guān)聯(lián)擔(dān)保，中泰證券未能審慎、恰當(dāng)?shù)陌l(fā)表意見，沒有做到勤勉盡責(zé)，股轉(zhuǎn)系統(tǒng)決定對(duì)其采取要求提交書面承諾的自律監(jiān)管措施。

　　股轉(zhuǎn)系統(tǒng)發(fā)【2016】260號(hào)文件顯示，自2014年12月12日起，聯(lián)科股份有至少7次違規(guī)事實(shí)，多與關(guān)聯(lián)企業(yè)山東聯(lián)科卡爾迪克白炭黑有限公司、山東聯(lián)科白炭黑有限公司資金往來有關(guān)，而這些信息并未在臨時(shí)公告或定期報(bào)告中履行信息披露義務(wù)。據(jù)此，全國股轉(zhuǎn)公司在8月31日下發(fā)文件，對(duì)聯(lián)科股份及其董事長吳曉林、董秘鄧金杰等采取出具警示函自律監(jiān)管措施的決定。

　　而在此之前，中泰證券推薦另一家新三板項(xiàng)目的ST鑫秋，已被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查。8月9日，ST鑫秋宣布收到中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)《調(diào)查通知書》，因涉嫌違反證券法律法規(guī)，證監(jiān)會(huì)決定對(duì)其立案調(diào)查。2016年6月30日，鑫秋農(nóng)業(yè)在股轉(zhuǎn)系統(tǒng)規(guī)定的最后期限公布了2015年年報(bào)。年報(bào)發(fā)出不久后，主辦券商中泰證券即發(fā)布公告表示對(duì)該年報(bào)不予認(rèn)可。原因是鑫秋農(nóng)業(yè)無法對(duì)主辦券商提出的問題給予全部回復(fù)，導(dǎo)致無法對(duì)這份年報(bào)事先審核完畢;同時(shí)，鑫秋農(nóng)業(yè)聘請(qǐng)的中興華會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)年報(bào)出具了無法表示意見的審計(jì)報(bào)告。7月25日，ST鑫秋公告董事長張友秋被董事會(huì)罷免。8月25日，ST鑫秋發(fā)布2016年半年度報(bào)告無法如期披露的重大風(fēng)險(xiǎn)提示性公告。鑫秋農(nóng)業(yè)目前正在配合中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)的立案調(diào)查，若公司無法在2016年10月31日(含10月31日)之前披露2016年半年度報(bào)告，根據(jù)相關(guān)規(guī)定，公司的股票存在被終止掛牌的風(fēng)險(xiǎn)。