□金證券記者　江芬芬

　　因?yàn)樨?cái)務(wù)造假，大智慧(601519)領(lǐng)到證監(jiān)會(huì)下發(fā)的罰單，不過(guò)這家公司的麻煩并未就此結(jié)束。《金證券》記者了解到，目前全國(guó)各地不少股東正在集結(jié)準(zhǔn)備索賠，此外公司與湘財(cái)證券的聯(lián)姻或?qū)⒏娲怠?/p>

　　在今年5月2日被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查過(guò)去半年之后，大智慧的案子終于有了結(jié)果。上周五晚間，大智慧發(fā)布公告稱，公司于11月5日收到了證監(jiān)會(huì)下發(fā)的《行政處罰及市場(chǎng)禁入事先告知書》。

　　公告顯示，大智慧在2013年存在多起虛增收入的行為，共計(jì)虛增了過(guò)億元營(yíng)業(yè)收入。公司報(bào)表顯示2013年度的營(yíng)業(yè)收入為8.9億元，凈利潤(rùn)為1166.14萬(wàn)元，如果將未計(jì)入的2495.43萬(wàn)元成本費(fèi)用計(jì)入，公司2013年的凈利潤(rùn)應(yīng)該是虧損的。這也意味著，憑借虛假的財(cái)務(wù)數(shù)字，大智慧逃過(guò)了因連續(xù)兩年虧損被披星戴帽的命運(yùn)。

　　針對(duì)上述違規(guī)行為，證監(jiān)會(huì)擬對(duì)大智慧進(jìn)行警告并處以罰款60萬(wàn)元；擬對(duì)公司時(shí)任董監(jiān)高等相關(guān)人員予以警告，并依據(jù)責(zé)任大小分別給予3萬(wàn)-30萬(wàn)元不等的處罰，擬對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員采取五年證券市場(chǎng)禁入措施。

　　根據(jù)《證券法》及最高法院虛假陳述司法解釋，上市公司因虛假陳述受到證監(jiān)會(huì)行政處罰，權(quán)益受損的投資者可以向有管轄權(quán)的法院提起民事賠償訴訟。

　　浙江裕豐律師事務(wù)所高級(jí)合伙人厲健律師對(duì)《金證券》記者表示，初步認(rèn)定索賠條件為：在2014年2月28日至2015年4月30日期間曾買入大智慧股票，并在2015年5月1日后賣出或繼續(xù)持有股票的投資者，可以索賠損失。符合上述條件的投資者，只要買入均價(jià)高于27.58元，就可以索賠買入均價(jià)與27.58元的差額損失及傭金、稅金、利息等。管轄法院是上海市第一中級(jí)人民法院。

　　律師提醒，投資者應(yīng)提供身份證復(fù)印件、上海證券交易所股東卡復(fù)印件、加蓋證券公司營(yíng)業(yè)部印章的股票交易對(duì)賬單原件（從第一次買入大智慧打印到現(xiàn)在或全部賣掉之日）、聯(lián)系電話手機(jī)及地址郵編。免費(fèi)審核后，律師將對(duì)符合初步索賠條件、有委托意向的投資者進(jìn)行登記，一旦證監(jiān)會(huì)作出正式行政處罰決定，律師將在第一時(shí)間代理投資者起訴。

　　“我在4月21日至27日陸續(xù)買入大智慧52200股，買入均價(jià)33.65元／股，沒(méi)想到幾天后公司就被立案調(diào)查，導(dǎo)致我損失慘重，根據(jù)律師計(jì)算，我可以索賠31萬(wàn)多元�！苯�蘇股民郁先生告訴《金證券》記者。

　　厲律師分析，根據(jù)大智慧處罰事先告知、同期股東人數(shù)、股價(jià)跌幅等情況分析，一旦證監(jiān)會(huì)最終作出正式處罰決定，預(yù)計(jì)大智慧投資者索賠人數(shù)和索賠總金額可能創(chuàng)下新紀(jì)錄。

　　“2015年5月1日大智慧發(fā)布被立案調(diào)查公告，我們?cè)诘谝粫r(shí)間開(kāi)展股民索賠預(yù)登記，目前，已有近百位股民來(lái)電咨詢、提供索賠資料，個(gè)別股民損失高達(dá)數(shù)百萬(wàn)元。”厲律師表示，一旦證監(jiān)會(huì)作出正式處罰決定，將在第一時(shí)間代理股民起訴，參考以往案例，正式處罰決定一般在預(yù)處罰告知幾星期或幾個(gè)月后作出。

　　除此以外，隨著行政處罰的正式落地，大智慧正在進(jìn)行的非公開(kāi)發(fā)行購(gòu)買資產(chǎn)事項(xiàng)或?qū)⒏娲�。今�?月23日，大智慧曾發(fā)布公告稱，公司擬以發(fā)行13.56億股、支付現(xiàn)金2.98億元的方式收購(gòu)湘財(cái)證券100%股權(quán)，交易作價(jià)85億元。

　　根據(jù)證監(jiān)會(huì)頒布的《上市公司證券發(fā)行管理辦法》　第三十九條規(guī)定，上市公司現(xiàn)任董事、高級(jí)管理人員最近36個(gè)月內(nèi)受到過(guò)證監(jiān)會(huì)的行政處罰，或者最近12個(gè)月內(nèi)受到過(guò)證券交易所公開(kāi)譴責(zé)不得非公開(kāi)發(fā)行股票。