上交所在日常信息披露監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)，工大高新及其有關(guān)高管在信息披露方面存在違規(guī)事項。上交所決定對公司和時任財務(wù)總監(jiān)王梅予以公開譴責(zé);對公司時任董事長張大成、時任總經(jīng)理姚永發(fā)、時任董事會秘書呂瑩、時任獨立董事兼審計委員會召集人祝丹寧予以通報批評。上述紀律處分將通報中國證監(jiān)會和黑龍江省人民政府，并記入上市公司誠信檔案。

　　經(jīng)查明，2016年1月28日，工大高新披露2015年年度業(yè)績預(yù)盈公告，預(yù)計2015年年度經(jīng)營業(yè)績將實現(xiàn)扭虧為盈，實現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤為400萬元左右。4月20日，公司披露業(yè)績預(yù)告更正公告，預(yù)計2015年年度實現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤為-1836萬元。4月22日，公司披露2015年年度報告，公司2015年度歸屬于上市公司股東的凈利潤為-1836萬元。因公司2014年、2015年兩個會計年度經(jīng)審計的凈利潤連續(xù)為負值，自2016年4月25日起，公司股票被實施退市風(fēng)險警示。

　　上交所表示，上市公司年度業(yè)績是投資者關(guān)注的重大事項，可能對公司股價及投資者決策產(chǎn)生較大影響。公司前期披露2015年預(yù)計盈利，但實際業(yè)績虧損，導(dǎo)致公司股票被實施退市風(fēng)險警示，嚴重影響了投資者的預(yù)期，可能對投資者決策產(chǎn)生嚴重誤導(dǎo)。公司也未及時對業(yè)績預(yù)告進行更正，遲至2016年4月20日才發(fā)布業(yè)績更正公告，距公司2015年年報正式披露日僅兩日，更正信息嚴重滯后。公司前述行為違反了上交所《股票上市規(guī)則》有關(guān)規(guī)定。

　　考慮到導(dǎo)致業(yè)績預(yù)告不準確涉及事項的會計處理專業(yè)性較強，財務(wù)總監(jiān)王梅作為會計專業(yè)人士未審慎處理公司業(yè)績預(yù)告編制的相關(guān)會計處理事宜，對公司違規(guī)行為負有直接責(zé)任;公司董事長張大成、總經(jīng)理姚永發(fā)、董事會秘書呂瑩、審計委員會召集人祝丹寧未盡督促義務(wù)，對公司的違規(guī)行為負有責(zé)任。上述人員的行為違反了《股票上市規(guī)則》有關(guān)規(guī)定以及其在《董事、高級管理人員聲明及承諾書》中做出的承諾。鑒于此，上交所做出上述紀律處分決定。