全國(guó)最大銀行間債市腐敗案：交易員侵占兩億余元

2015-11-12 09:59| 發(fā)布者: 解剛| 查看: 999| 評(píng)論: 0|來(lái)自: 金融界

今天上午，北京市西城區(qū)檢察院披露了該院辦理的一起全國(guó)最大銀行間債市腐敗案。張某原在一國(guó)際信托公司擔(dān)任債券交易員，期間他以該公司為債券交易平臺(tái)，先后通過(guò)162筆現(xiàn)券買(mǎi)賣(mài)，涉及48支債券、42家債券交易機(jī)構(gòu)、近900次債券買(mǎi)賣(mài)，向自己實(shí)際控制的信息咨詢(xún)公司輸送利益2.07億余元。
　　2014年1月27日，西城區(qū)檢察院以涉嫌職務(wù)侵占罪對(duì)張某提起公訴。2015年2月9日，一審法院作出判決，認(rèn)定了起訴書(shū)指控的全部162筆犯罪事實(shí)，但將檢方指控的犯罪數(shù)額減少30%，判處張某有期徒刑12年，并處沒(méi)收部分個(gè)人財(cái)產(chǎn)。
　　宣判后，西城區(qū)檢察院認(rèn)為，該判決認(rèn)定事實(shí)錯(cuò)誤，涉案贓物處理不當(dāng)，在一定程度上影響量刑，侵犯了被害單位的財(cái)產(chǎn)權(quán)利，遂于2015年2月16日對(duì)一審判決提出抗訴。
　　今年10月13日，北京市第二中級(jí)法院作出的終審判決中，改變了一審判決認(rèn)定的事實(shí)，將檢方指控2.07億余元的犯罪數(shù)額予以認(rèn)定，并改判被告人張某有期徒刑13年。
　　交易員違規(guī)私設(shè)債市交易丙類(lèi)戶(hù)
　　1974年，張某出生于齊齊哈爾市拜泉縣。家中經(jīng)濟(jì)條件不好。大學(xué)畢業(yè)后，張某先后在幾個(gè)民營(yíng)企業(yè)工作。2000年，張某開(kāi)始從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)。
　　2008年底，哈爾濱一家商務(wù)咨詢(xún)公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)商務(wù)咨詢(xún)公司）成立，注冊(cè)資金100萬(wàn)元，法定代表人是劉陽(yáng)。但劉陽(yáng)自始至終不知道，自己名下有一家可以進(jìn)行債券買(mǎi)賣(mài)的公司，只是依稀記得，曾經(jīng)將身份證借給張某。
　　張某是劉陽(yáng)的老鄉(xiāng)，也是同學(xué)，二人關(guān)系不錯(cuò)。當(dāng)張某提出借身份證時(shí)，劉陽(yáng)爽快答應(yīng)。張某不僅用劉陽(yáng)的身份證注冊(cè)了公司，在交易指令單據(jù)上代簽劉陽(yáng)的名字，還開(kāi)通了浦發(fā)銀行(行情17.56 -0.96%,買(mǎi)入)（600000，股吧）（17.73， -0.64， -3.48%）的銀行卡，用于提取贓款。
　　到案后，張某已記不清這家看似正規(guī)的商務(wù)咨詢(xún)公司的注冊(cè)地址，原因是這家公司根本沒(méi)有辦公地址，僅有一名業(yè)務(wù)員在北京租住地。財(cái)務(wù)方面，張某以每月300元管理費(fèi)，委托了一家會(huì)計(jì)記賬公司進(jìn)行做賬、報(bào)表。
　　商務(wù)咨詢(xún)公司成立不久，張某就以該公司的名義，與一家可以代理公司、企業(yè)進(jìn)行債券買(mǎi)賣(mài)的農(nóng)村商業(yè)銀行，簽訂了《代理貨幣市場(chǎng)業(yè)務(wù)主協(xié)議》及《全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)債券回購(gòu)主協(xié)議》。由此，張某出資成立的這家商務(wù)咨詢(xún)公司，成功取得銀行間債券市場(chǎng)交易丙類(lèi)戶(hù)資格。
　　據(jù)辦案檢察官佟曉琳介紹，銀行間債券市場(chǎng)結(jié)算成員分為甲、乙、丙三類(lèi)，甲類(lèi)為商業(yè)銀行，乙類(lèi)為信用社、基金、保險(xiǎn)和非銀行金融機(jī)構(gòu)，丙類(lèi)戶(hù)為非金融機(jī)構(gòu)法人。甲、乙類(lèi)戶(hù)可以直接在銀行間債券市場(chǎng)交易結(jié)算，而丙類(lèi)戶(hù)只能通過(guò)甲類(lèi)戶(hù)代理結(jié)算和交易。于是，張某借自己的商務(wù)咨詢(xún)公司獲取了丙類(lèi)戶(hù)資格。
　　從成立公司到取得丙類(lèi)戶(hù)資格，所有這一切，都是“地下行動(dòng)”，張某的親人、同事，甚至是圈內(nèi)的朋友，都不知道他控制著這樣一家公司。
　　雖然為人高調(diào)，但張某在這件事兒上必須保密。因?yàn)楦鶕?jù)銀行間債券市場(chǎng)的行業(yè)規(guī)則，及其所在的國(guó)際信托公司的規(guī)定，債券交易員不能私自設(shè)立丙類(lèi)賬戶(hù)，更不能委托甲類(lèi)賬戶(hù)與其所任職的公司進(jìn)行交易。
　　檢察官告訴記者，張某的上述行為，已經(jīng)嚴(yán)重違反了銀行間債券市場(chǎng)交易規(guī)則和《銀行間債券市場(chǎng)交易相關(guān)人員行為守則》的禁止性規(guī)定，違反了關(guān)于禁止債券從業(yè)人員進(jìn)行利益輸送及競(jìng)業(yè)禁止的相關(guān)規(guī)定。
　　利用閉環(huán)交易輸送利益過(guò)億
　　2009年3月，張某應(yīng)聘到一個(gè)國(guó)際信托公司固定收益部工作，任總經(jīng)理助理，具體負(fù)責(zé)債券交易。
　　由于該國(guó)際信托公司并不對(duì)債券業(yè)務(wù)投入大量資金，所以張某利用國(guó)際信托公司這個(gè)平臺(tái)，利用其職務(wù)身份所掌握的債券資源及需求信息，以及其他金融機(jī)構(gòu)對(duì)于該國(guó)際信托公司作為債券交易乙類(lèi)戶(hù)資質(zhì)和資金實(shí)力的信賴(lài)，尋找交易對(duì)手開(kāi)展撮合交易，從中掙取差價(jià)。
　　在入職的次月，張某根據(jù)自己近十年的銀行間債券市場(chǎng)交易經(jīng)驗(yàn)，開(kāi)始將本屬于國(guó)際信托公司的利潤(rùn)，輸送到自己控制的丙類(lèi)戶(hù)。
　　據(jù)悉，閉環(huán)交易是為張某獲得非法利益最多的方式。即張某安排該國(guó)際信托公司以相對(duì)低的價(jià)格，購(gòu)入一支債券或者將通過(guò)代持價(jià)格已經(jīng)上漲的債券，在明知可以賣(mài)到較高價(jià)格的情況下，不直接投入市場(chǎng)獲取較高利潤(rùn)，而直接或間接將債券賣(mài)給自己控制的丙類(lèi)戶(hù)，再安排該國(guó)際信托公司作為后手，以高價(jià)從張某的丙類(lèi)戶(hù)買(mǎi)回，后再投放市場(chǎng)或者繼續(xù)通過(guò)代持養(yǎng)券。
　　檢察官舉例介紹，如國(guó)際信托公司先以100.5727元的凈價(jià)，將某債券賣(mài)給丙類(lèi)戶(hù)的代理行——農(nóng)村商業(yè)銀行；代理行再以100.6858元的凈價(jià)賣(mài)給丙類(lèi)戶(hù)，中間多的0.1131元差價(jià)，是代理行的手續(xù)費(fèi)；第三步是，丙類(lèi)戶(hù)再賣(mài)給自己的代理行，這時(shí)價(jià)格就出現(xiàn)了比較大的變化，要比第二步多出2.0367元的價(jià)格，這就是輸送到丙類(lèi)戶(hù)的利潤(rùn)。
　　第四步，代理行再以102.8356的價(jià)格，賣(mài)給張某聯(lián)系好的第三方交易機(jī)構(gòu)，比上一環(huán)節(jié)多了0.1131元差價(jià)，這也是代理行的手續(xù)費(fèi)。最后一步，國(guó)際信托公司從代理行以102.8376元的價(jià)格收回。
　　在整個(gè)閉環(huán)交易過(guò)程中，國(guó)際信托公司是交易平臺(tái)，代理行農(nóng)村商業(yè)銀行是商務(wù)咨詢(xún)公司從事交易的資質(zhì)平臺(tái)，丙類(lèi)戶(hù)商務(wù)咨詢(xún)公司是張某獲取利益的資金出口。
　　佟曉琳介紹，所有“盈利”都由張某通過(guò)網(wǎng)上操作，先經(jīng)由丙類(lèi)戶(hù)在其代理行開(kāi)設(shè)的賬戶(hù)轉(zhuǎn)至該公司的另一銀行賬戶(hù)，再轉(zhuǎn)至張某控制的另一公司的銀行賬戶(hù)，由該賬戶(hù)轉(zhuǎn)至張某控制的親友個(gè)人賬戶(hù)后，進(jìn)行提現(xiàn)、存現(xiàn)。
　　就這樣，通過(guò)75筆閉環(huán)交易，張某向自己的丙類(lèi)戶(hù)輸送利益1.1億余元。